越来越多的金融机构关注并发展ESG(环境、社会和公司治理)投资，将ESG理念融入到公司治理及日常经营中。

【资料图】

自双碳目标设立以来，社会、政府、企业等各个领域发力并提出相关实施方案。对金融机构来说，绿色金融成为近年来的发力重点。越来越多的金融机构关注并发展ESG(环境、社会和公司治理)投资，将ESG理念融入到公司治理及日常经营中。

那么，当前银行、保险、证券等多个领域的金融机构在ESG方面实施情况如何？发力重点有什么差异？为助力“双碳”目标的实现又做了哪些工作？

银行：4家绿色信贷规模过万亿

在“30·60”双碳目标之下，绿色金融已成银行业近年来的发力重点。据贝壳财经记者不完全统计，当前已有11家银行在年报中公布了去年的绿色信贷余额情况。这11家银行绿色信贷余额超过千亿元，其中工商银行、建设银行、农业银行和中国银行跻身绿色信贷“万亿俱乐部”，最高的工商银行绿色信贷余额已接近4万亿元。据贝壳财经记者统计，这11家银行绿色信贷增速均超过30%，其中，工行、民生银行的同比增速超过了60%，光大银行、平安银行增速超过50%。

绿色信贷大多会被投向节能环保、清洁生产、清洁能源、基础设施绿化、生态保护、绿色服务等相关行业，用于帮助清洁能源发电、轨道交通、新能源汽车等领域发展。光大银行行长王志恒表示，去年该行加大了绿色信贷的投放，绿色信贷年增长近60%，其中清洁能源产业贷款增长达到144%。“发展绿色金融符合国家战略导向，也是实现高质量发展的重要抓手。”王志恒指出，光大银行今年将持续聚焦清洁能源、节能环保、生态环境、基础设施、绿色升级等绿色金融的重点领域，加大信贷资源的配置和支持力度，提升绿色金融业务市场占比。招商银行行长王良也认为，从行业来讲，该行将聚焦绿色产业和制造业，大力提升绿色能源、绿色交通、绿色建筑、节能减排等行业服务力度。交通银行则在年报中指出，“十四五”期末绿色贷款目标为不低于8000亿元，力争达到1万亿元。

银行的绿色金融产品服务则在去年推陈出新，多项首单产品不断出炉。去年，工商银行成功发行100亿元人民币碳中和绿色金融债，为境内首单商业银行碳中和绿色金融债。中信银行则表示在2022年发行绿色低碳主题借记卡“低碳财富卡”，并在业内率先上线个人碳减排账户“中信碳账户”，引导公民的绿色消费转型。光大银行也开展绿色产品创新，推出“碳易通”“节能融易贷”及林权抵押贷款等绿色金融产品。而招商银行自2022年5月上线全国首个借信双卡碳账户平台“低碳家园”后，持续通过深层次的内部融合与多方位的外部联动，引导居民生活方式的绿色转型，助力消费领域碳减排。

此外，多家银行还在年报中指出，将持续加大对绿色金融的支持力度，并结合自身特点发展绿色金融。重庆银行在年报中指出，2023年将大力发展绿色金融，紧扣绿色金融改革创新试验区建设，全面推广绿色金融服务方案，助推汽摩、建材等传统行业绿色升级，新能源汽车、绿色技术等低碳产业发展壮大。

证券：创新绿色产品，承销发行绿色公司债券152只

券商一直是A股上市公司中ESG报告披露较高的行业，2021年证券行业ESG报告披露率达96%。贝壳财经记者统计，截至4月10日，已有24家A股上市券商披露2022年的ESG报告(含社会责任报告)。

近年来，多家券商启动并制定了“双碳”目标、绿色金融战略规划，推动碳金融市场体系建设和产品创新。券商“一哥”中信证券在2022年将“董事会发展战略委员会”更名为“董事会发展战略与ESG委员会”，发布《中信证券责任投资声明》等9项ESG管理政策，在公司层面系统性推动责任投资理念的实践。

此外，为了提高自身在推动经济可持续增长和国家经济转型中的引导作用，多家券商不断尝试ESG理念融入公司治理或经营管理中，建立自上而下的ESG治理架构。其中，部分券商将ESG因素逐步纳入公司全面风险管理体系。

据了解，绿色投资仍面临较大资金缺口。国家发展改革委价格监测中心曾预测，中国实现2030年“碳达峰”目标面临的每年资金需求约为3.1万亿元至3.6万亿元，2060年前实现“碳中和”目标则需要在新能源发电、先进储能、绿色零碳建筑等领域新增投资超过139万亿元。而根据2021年数据，目前每年资金供给规模仅5256亿元，资金缺口超过2.5万亿元/年。

从券商角度来看，近年来，券商积极运用多层次资本市场，有效发挥绿色债券、IPO、再融资、并购重组、新三板挂牌、发行可转债等融资工具的作用，为新能源、环保、清洁能源、清洁交通等领域的绿色企业及绿色项目提供多元融资支持。

中证协数据显示，2022年，证券公司承销发行交易所债券4.55万亿元，其中承销(管理)发行绿色公司债券(含ABS)152只，融资金额1716.58亿元，同比增加50只、增长24.71%。

贝壳财经记者据Wind数据统计，截至目前，A股市场环保和电力设备行业(据申万行业分类)共有472家公司已完成IPO(首次公开募股)上市融资，首发募集资金超3800亿元；截至3月初，在上交所上市的绿色指数达93只，绿色债券、绿色资产支持证券、绿色ETF(交易型开放式指数基金)合计规模超3800亿元。

值得注意的是，券商以资金配置引导产业结构、能源结构向绿色低碳转型的同时，绿色产品创新方面的突破不断。从市场熟知的三个“中字头”券商来看，2022年中信证券推出多项创新产品，包括中债-中信证券ESG优选信用债指数，以及全市场首个碳中和指数挂钩收益凭证产品等，聚焦于绿色投资赛道，为投资者提供一站式绿色资产配置解决方案。

中金公司则在多业务板块进行深入探索，其通过绿色债券开展信用衍生品交易，将绿色债券打造成满足全球债券投资者需求的核心资产。2022年，中金公司完成了首单挂钩绿色债券的信用保护工具衍生品交易。

中信建投首次推出ESG主题集合资产管理计划，重点投资于ESG指标表现良好、符合绿色可持续发展理念的债券、股票资产。截至2022年底，成立运作3只ESG主题“固收+”产品，总规模约3亿元。

今年年初，中国证券业协会党委书记、会长安青松公开撰文表示，下一步，将引导证券行业机构充分发挥专业特长，结合结对帮扶工作积极探索绿色金融新产品、新工具和新业务模式，服务构建绿色低碳循环发展经济体系。

保险：上市险企承保端、投资端“双向”发力

近年来，ESG在国内蓬勃发展，贝壳财经记者梳理发现，2022年，上市险企在ESG领域有诸多探索实践，甚至已上升至公司战略，覆盖公司治理、公司业务、投资等各个方面。

与其他金融机构有所不同，上市险企的业务优势在于保险保障，那么，在ESG领域，保险保障如何发挥作用？

在环境方面，上市险企推出了诸多创新保险，以中国平安为例，旗下平安产险创新研发了海洋碳汇指数保险，当海洋环境发生特定变化，导致海带、贝藻类生物受损，碳汇减弱时，平安产险将给予赔偿，损失补偿可用于灾后海洋生物碳汇资源救助、生态保护修复等行动。

截至2022年12月末，平安产险已为大连市长海县藻类提供碳汇风险保障40万元，成为首家覆盖“陆地+海洋”生态系统碳汇保险保障服务的险企，累计提供碳汇风险保障4340万元。

与传统保险有所区别，绿色保险可以为环境保护、绿色产业发展提供更为全面的保障，对产险公司而言，绿色保险也是公司保险业务的新增长点。

而在履行社会责任方面，上市险企也积极发挥健康险等产品的保障功能，如在落实乡村振兴战略中，中国人寿的健康险乡村振兴系列专属医疗保险产品已为59万人次提供赔付服务。针对农村人口多样化的保险保障需求，中国人寿大力发展涉农业务，2022年为农村人口提供风险保障30.78万亿元，承保3.1亿人次，其中，涉农短期险覆盖9996万农村人口，赔付高达52.24亿元。

除了承保端，上市险企还积极发挥保险资金长期、稳定的优势，在多个领域践行可持续发展投资。如中国太保通过债权投资计划、股权投资计划、资产支持计划、产业基金等形式，直接参与绿色项目投资建设，领域涵盖清洁交通、清洁能源、资源节约、循环利用和污染防治、生态环境、基础设施绿色升级、绿色服务产业等。截至2022年末，累计绿色投资超过1500亿元。而新华保险在不动产投资上，则将楼宇的节能环保水平作为重要标准，优先考虑环境友好型建筑。截至2022年底，公司已投资超20亿元绿色建筑，计划未来仍将进一步加大对绿色建筑的投资力度。

可以预见的是，险企走向高质量发展的道路上，ESG和可持续发展理念已必不可少。

新京报贝壳财经记者胡萌姜樊潘亦纯